以贷还贷保证合同中保证人的责任问题
(河南省平顶山市城市信用社 张要伟 zhangyaowei197@sohu.com)
信贷管理中，有些借款人暂时无法偿还全部借款，需要清息换据保证法律时效。清息换据实质上就是以贷还贷，对于以贷还贷，最高法院关于担保法的司法解释作出了明确规定。为确保借款及保证均合法有效，现结合司法解释规定及信贷实践，对以贷还贷中保证人的责任问题作一简单探讨，以期对信贷实践有所裨益。
最高人民法院关于适用担保法的司法解释第三十九条规定：“主合同当事人双方协议以新贷偿还旧贷，除保证人知道或者应当知道的外，保证人不承担民事责任。新贷与旧贷系同一保证人的，不适用前款的规定。”
“以贷还贷”保证合同的保证人有三种情况：第一种是新贷旧贷是同一保证人；第二种是旧贷为甲保证人，新贷为乙保证人；第三种是旧贷无保证人，新贷有保证人。
对于第一种情况的保证人，不论保证人是否知道或者应当知道主合同“以贷还贷”的事实，均应对新贷款承担保证责任。这是因为新贷偿还了旧贷，致使原来的贷款合同履行完毕，从而消灭了保证人对旧贷的保证责任，由保证人承担新贷的保证责任，也是公平的，实质上并没有加重保证人的风险责任。因此无论保证人是否知道或应当知道“以贷还贷”的事实，均应对新贷承担保证责任。
对于第二种情况，因新贷还了旧贷而使旧贷的保证人的保证责任消灭，从结果上看是新贷的保证人承担了旧贷的保证人的保证责任。第三种情况，旧贷无保证人，新贷有保证人，对债权人来说则由原来的无担保贷款变成了有担保贷款，对于保证人来说等于直接承担了已经不能归还贷款的保证责任。这两种情况，不仅未征得保证人的同意，债权人与债务人串通实际变更主合同的贷款用途，而且保证人承担新贷保证的可能是一笔无法偿还的死债，让保证人在这种情况下承担保证责任，有违民法上的公平原则。对于后两种情况的保证人，如果债权人没有将以贷还贷的事实告知新贷的保证人，则显系债权人与债务人双方恶意串通，欺骗保证人提供的担保，这时的新贷保证人不应承担任何责任。
对于债权人如何证明新贷保证人知道或者应当知道以贷还贷的事实，一是借款合同中的借款用途写明“借新还旧”、“以贷还贷”、“转贷”等，这足以证明保证人知道“以贷还贷”的事实。新贷的保证人在明知以贷还贷而自愿为其担保，无论保证人是属于上述哪种情况，保证人均不得主张免责。二是另外写出该笔借款“以贷还贷”实际用途的说明，让保证人在该说明上签字盖章。
贷款合同中的借款用途为“购原材料”、“购×××”等，而债权人又不能举出其他有效证据来证明保证人知道或者应当知道以贷还贷的事实，并且保证人属于上述后两种情况的，保证人的责任应予免除。
实践中，全辖信贷人员要严格按照司法解释的规定办理手续，只有这样，才能使“保证”真正起到担保的作用，才不至于让保证人免责，才不至于使保证徒具形式、形同虚设！
太原市人民政府关于印发太原市医疗救助实施办法（试行）的通知
山西省太原市人民政府
并政发〔2008〕40号
太原市人民政府关于印发太原市医疗救助实施办法（试行）的通知
各县(市、区)人民政府，各有关单位：
《太原市医疗救助实施办法（试行）》已经市政府领导同意，现印发给你们，请按照执行。
二○○八年十一月十一日
太原市医疗救助实施办法（试行）
第一章 总则
第一条 为逐步建立健全医疗救助制度，推进我市社会救助体系建设，保障困难群众基本医疗需求，根据山西省民政厅、财政厅、卫生厅、劳动和社会保障厅《关于建立农村医疗救助制度的实施意见》和《关于开展城市医疗救助试点工作的实施意见》，结合我市实际，制定本实施办法。
第二条 医疗救助是通过政府拨款适当补助、社会力量资助、城镇医疗机构自愿减免有关费用等多种渠道建立的医疗救助资金给予救助对象一定金额的医疗救助，以缓解其因病造成的家庭生活困难的救助制度。
第三条 医疗救助制度坚持制度统一、规范管理、公开公正；属地管理，应救尽救；低标准起步，分类施救，整体推进；科学合理制定医疗救助标准；医疗救助水平与当地经济社会发展水平和财政支付能力相适应原则。
第四条 医疗救助在当地政府领导下，由民政部门组织实施，相关部门配合。
（一）民政部门是城乡贫困群众重大疾病医疗救助的主管部门。各级民政部门要认真调查研究，掌握情况，建立一户一档的救助对象档案，将救助情况、资金支出情况及时录入山西省城乡社会救助管理信息系统，做到有据可查。按照公开、公平、公正原则，实行医疗救助公示制度，接受群众和社会监督。
（二）财政部门负责与民政部门研究制定城乡医疗救助资金管理办法，加强对城乡医疗救助资金管理使用情况的监督检查。县（市、区）财政部门根据审核确定的用款计划及时将医疗救助资金拨付到位。
（三）卫生部门负责对医疗救助服务机构实施监管，规范医疗服务行为，提高服务质量和效率，落实救助对象相关优惠减免政策；制定参加新农合救助对象相关政策，提高医疗救助对象医疗费用报销比例，及时出据报销凭据。
（四）劳动和社会保障部门负责城市医疗救助对象参加医疗保险管理，制定相关政策，为医疗救助对象参加医疗保险提供方便快捷服务。
（五）审计部门对医疗救助资金实施监管审计，确保医疗救助资金合理使用。
第二章 救助对象及病种
第五条 医疗救助对象为低保户、五保户、享受40%救济对象、贫困残疾人、重点优抚对象。
城乡医疗救助可根据实际情况适当兼顾因病返贫对象临时医疗救助。
第六条 对医疗救助对象实施医疗救助不设病种限制。
第三章 救助方式、办法
第七条 医疗救助分医前救助、医中救助、医后救助三种形式。
医前救助是按照有关政策，资助救助对象参加城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗保险。
医中救助是救助对象住院治疗期间，医院以减免一定治疗费用的方式实施救助；患大病救助对象享受低保分类施保救助；特殊困难无力交付医疗费用救助对象给予一定数额救助金，在指定医院住院治疗。 医后救助是对救助对象当年治疗费用按规定比例给予救助；对因病返贫对象实行临时医疗救助。
第八条 医前救助办法。按照我市城镇居民参加基本医疗保险相关政策，对医疗救助对象参加城镇居民基本医疗保险个人承担的费用和参加新型农村合作医疗保险的费用给予适当补助。
医中救助办法。救助对象除按照卫生部门制定的优惠政策和患大病救助对象按月享受低保分类施保救助外，城市“三无”对象和农村五保户按照医院出具的治病所需费用证明，由民政部门垫付一定数额的救助金。全年累计垫付救助金额原则上不超过5000元。
医后救助办法。未享受医疗保险的救助对象或享受医疗保险的救助对象，医疗费经医疗保险报销后，剩余个人支出部分给予30%救助，一般一年累计救助金额不超过10000元。城市“三无”对象、农村五保户一年累计救助金额不超过20000元。因病返贫对象住院费用个人负担部分在50000元以上的，给予临时救助，一年救助金额不超过10000元。家庭特殊困难的，经医疗救助领导组批准可适当提高救助金额。
医疗救助对象、因病返贫对象享受医疗救助后家庭仍然困难的，可向慈善总会、红十字会等社会慈善机构申请临时医疗救助。
第四章 申请审批程序
第九条 申请。申请人（户主）向户籍所在村、居委会提出书面申请并提供以下材料：
（一）个人书面救助申请；
（二）《城市（农村）居民最低生活保障金领取证》、《农村五保供养证》复印件（因病返贫户除外）、精简退职老弱残职工40%救济证；
（三）家庭成员居民身份证、户口复印件；
（四）医疗诊断书、出院证、有效发票；
（五）参加基本医疗保险、各种商业保险赔付金原件及复印件；
（六）所在单位报销、补助医疗费证明材料原件及复印件；
（七）有关部门社会资助、扶贫帮困资助情况证明材料等。
第十条 审查。居（村）委会进行调查和初审，经居（村）委会评议小组评议同意，填写《城市（农村）医疗救助申请审批表》，报街道（乡镇）审核。居（村）委会受理申请5日内完成评议、上报工作。
第十一条 审核。街道（乡镇）对居（村）民委员会上报材料进行审核评议，有疑问的，重新组织调查核实；符合条件的，在《城市（农村）医疗救助申请审批表》上签署意见，报县（区）民政局审批；不符合条件的，将材料退回并在申请审批表上说明理由。街道（乡镇）应自接到居（村）委会上报材料起10日内完成审核、上报工作。
第十二条 审批。县（区）民政局对街道（乡镇）上报材料进行复核并入户抽查，经评审委员会同意后，在《城市（农村）医疗救助申请审批表》上签署意见，返回居（村）委会进行为期3天的张榜公布。不符合救助条件的，书面通知申请人，并说明理由。民政局接到街道（乡镇）上报材料后，完成抽查、审批工作，按季审批发放医疗救助资金。
第五章 救助资金的管理与发放
第十三条 医疗救助资金纳入社会保障基金财政专户，由财政、民政部门实行专户管理，专款专用。市、县医疗救助资金按照《太原市人民政府关于建立健全特殊困难群众社会救助体系的意见》（并政发〔2005〕23 号）要求，足额预算列支。
县级临时医疗救助资金的支出，控制在全年医疗救助资金总额的20%以内。
第十四条 医疗救助资金筹集、管理、使用及救助对象、救助金额等情况应定期向社会公布，接受有关部门和社会监督。任何单位和个人不得截留、挤占、挪用医疗救助资金。
第十五条 医疗救助资金发放方式。根据医疗救助对象看病就医的实际困难，财政部门每季预拨一定数额医疗救助资金至民政部门医疗救助专户，用于垫付救助对象应急就医的部分医前或医中费用。
民政部门定期将核定的救助对象名单和医疗救助费用报送同级财政部门，财政部门按照民政部门提供的救助对象名单和金额，及时将资金拨至民政专户，同时核销预拨部分。
第六章 附 则
第十六条 各县（市、区）可根据本实施办法，结合当地实际，制定具体实施细则。
第十七条 本办法自发布之日起施行。此前与本办法不一致的规定，同时废止。